Viramentul - instrument de plata fara numerar

Viramentul-instrument de plata fara numerar

Viramentul este un procedeu bancar special de plata fara numerar, efectuat prin transferul unei sume de bani în moneda nationala sau în valuta, din contul celui care dispune plata (ordonatorul) în contul beneficiarului care încaseaza, acest lucru însemnând debitarea contului primului si creditarea contului celuilalt.

Ordonatorul–cumparator, debitor, importator, beneficiar al unei prestatii de servicii;

Beneficiarul–vânzator, creditor, exportator, prestator de servicii;

Banca ordonatorului = banca platitoare

Banca beneficiarului = banca destinatara

Viramentul presupune existenta unui cont în banca din partea persoanei fizice sau juridice si existenta unor disponibilitati în acest cont, create prin depozite anterioare, încasari, credit acordat de banca etc.

Viramentul poate fi intrabancar sau între societati bancare diferite (interbancar);

Comparatia dintre cec si virament – viramentul este mai OMOGEN;

prin cec se opereaza ori cu moneda fiduciara sau cu moneda scripturala;

prin virament se opereaza numai cu moneda scripturala (este calificat drept o remitere de moneda scripturala)

viramentul se poate prelucra mai usor pe calculator, diminuând costul si economisind timpul serviciilor bancare

Specificul mecanismului de virament – se pot realiza acte juridice diferite:

stingerea unei obligatii prin plata;

acordarea unui împrumut

efectuarea unei donatii

Consecinte ale caracterului abstract al viramentului:

1.Banca nu poate cenzura un ordin de virament emis de clientul titular al contului, în cazul în care acest cont are un sold creditor; Exceptie: situatia în care sunt nesocotite normele de ordine publica privind ordinea efectuarii viramentelor care decurg din aplicarea dispozitiilor legale privind masurile pentru evitarea blocajului financiar.

2.Banca nu trebuie sa verifice cauza juridica a ordinului de virament, validitatea lui nedepinzând de validitatea actului juridic care se realizeaza prin acest procedeu bancar;

3.Banca nu este obligata sa verifice daca autorul ordinului de virament are capacitatea juridica de a efectua actul juridic realizat prin virament;

4.Viramentul are ca efect nasterea unui drept de creanta al beneficiarului fata de banca si concomitent stingerea eventualei creante anterioare a emitentului fata de aceeasi banca.

Implicatiile viramentului la nivel economic:

1.Prin virament – trecerea unei sume dint-un cont în altul – se înfaptuieste circulatia monedei scripturale

2.Depozitele bancare constituite exprima creante ale tertilor fata de banca, iar viramentul reprezinta un procedeu de transfer al creantelor între creditorii bancii

3.Viramentul ca transfer de moneda scripturala reprezinta un instrument de combatere a inflatiei monetare

Clasificarea viramentului:

1.Viramentul intern (intrabancar) – este efectuat între 2 conturi deschise la aceeasi banca

2.Viramentul extern (interbancar) este efectuat între 2 conturi deschise la banci diferite si se realizeaza în etape:

platitorul emite ordinul de virament cerând bancii sale sa-i debiteze contul cu o anumita suma, pentru a se credita contul beneficiarului deschis la o alta banca

banca platitorului pune la dispozitia bancii beneficiarului un credit egal cu aceeasi suma;

banca beneficiarului crediteaza contul acestuia;

între cele doua banci se realizeaza reglementarea conturilor prin casa de compensatii interbancare

Data viramentului – ziua în care suma este pusa la dispozitia beneficiarului prin creditarea contului acestuia de catre banca sa.

Clasificarea viramentului în functie de ordonatorul operatiei

1.Viramentele clientelei – ordin dat de un client de a se efectua un transfer de bani, prin debitarea contului sau catre unul sau mai multi beneficiari

2.Viramentul BNR – în cazul relatiilor interbancare;

Ordinele de virament pot fi:

pe suport hârtie (manuscris sau imprimat)

sub forma magnetica

În functie de sensul din care se dispune si efectueaza plata:

virament de credit

virament de debit.

Viramentul de credit:

1.platitorul ordona bancii sale (banca platitoare) sa promoveze ordinul de plata catre beneficiarul specificat;

2.banca platitoare preia suma din contul platitorului si efectueaza plata catre banca creditorului

3.banca creditorului înscrie suma în contul beneficiarului

Viramentul de debit:

1.platitorul împuterniceste creditorul pentru astfel de operatiuni; el solicita bancii sale aprobarea operatiunii;

2.creditorul depune documentatia aferenta sumei de plata (factura) la banca sa;

3.banca platitorului include pentru plata suma respectiva la data scadentei de plata, iar dupa efectuarea platii, suma revine pe filiera bancara în contul creditorului

Attachments:

Viramentul-instrument-de-plata.zip

18 Kb